凌钢股份:2016年度内部控制评价报告_搜狐财经

原首长:灵岗:2016年度衣服的胸襟把持评价方言

公司编码:600231 公司略号:灵岗 债券股编码:122087 债券股略号:11 世界十大网络博彩公司 凌源钢铁股份有限公司 2016 年度衣服的胸襟把持评价方言 凌源钢铁股份有限公司每个伙伴: 原因《企业衣服的胸襟把持根本度量衡规范》及其补充物点的规则和宁静衣服的胸襟把持接管需要量(以下略号企业衣服的胸襟 把持度量衡规范零碎),嫁公司衣服的胸襟把持制惯例和评价方式,日常监视和专门知识的衣服的胸襟把持 在监视的根据,咱们对公司2016年12月31日(衣服的胸襟把持评价方言规范的日)的衣服的胸襟把持无法律效力性举行了评价。 一. 要紧公告 原因《企业衣服的胸襟把持惯例》,构造、健全和无法律效力进行衣服的胸襟把持,评价其无法律效力性,并精确地发行 机关把持评价方言由D手续费许诺。。中西部及东部各州的县议会监视公司的预备和进行。。监督官对有组织的许诺 指导企业衣服的胸襟把持的日常运作。董事会、中西部及东部各州的县议会、董事会、监事、最高级明智地应用层确保方言不在 在一点虚伪记载中、给逆的劝告性声称或很多的忽略,方言情节的现实、精密和极其性让个别地和协约国方式 律职责或工作。 公司衣服的胸襟把持制的目的是确保特定节日等用的仪式和合规性。、资产抵押权、财务方言及互插要旨真实、极其,提 高效运转,促进发展战术。鉴于衣服的胸襟把持固有的起限制作用的规则,例如,它只为形成是你这么说的嘛!目的做预备。 有理抵押权。另外,鉴于事情的零钱能够形成衣服的胸襟把持变为不恰当,或作废对把持策略性和顺序的注重水平仪, 原因衣服的胸襟把持评价导致,在必然的风险。 二. 衣服的胸襟把持评价结局 1. 公司衣服的胸襟把持制评价方言日期,财务方言衣服的胸襟把持它在吗?在很多的缺陷? □是 √否 2. 财务方言衣服的胸襟把持评价导致 √无法律效力 □无法律效力 公司财务方言衣服的胸襟控很多的缺陷的身份证明,衣服的胸襟把持评价方言规范的日,缺少财务方言。 部控很多的缺陷,董事会以为,公司已按需要量抵押权了迷住次要柱槽筋 无法律效力的财务方言衣服的胸襟把持。 3. 如果发明非财务方言衣服的胸襟控很多的缺陷 □是 √否 原因公司非财务方言衣服的胸襟控很多的缺陷认识事情,衣服的胸襟把持评价方言规范的日,公司缺少发明非将存入银行 方言衣服的胸襟控很多的缺陷。 4. 自衣服的胸襟把持评价方言规范的日至衣服的胸襟把持评价方言收回日私下所有物衣服的胸襟把持无法律效力性评价结局的精神错乱 适宜不适宜 自衣服的胸襟把持评价方言规范的日至衣服的胸襟把持评价方言收回日私下未产生所有物衣服的胸襟把持无法律效力性评价结局 的精神错乱。 5. 衣服的胸襟把持审计看待如果与公司评价划一? √是 □否 6. 衣服的胸襟把持审计方言对非财务方言衣服的胸襟控很多的缺陷的发行如果与公司衣服的胸襟把持制评价方言发行划一 √是□否 三. 衣服的胸襟把持评价工作事情 (一). 衣服的胸襟把持评价范畴 原因风险导向信条,公司决定了次要的协约国国、事情和事情而且高风险球。 1. 评价范畴内的次要单位包含:灵岗北票保国铁矿股份有限公司、灵岗北票钢管股份有限公司、 沈阳凌钢使赞成股份有限公司、伦子(大连)钢铁工业使赞成股份有限公司、伦子市金州配钢股份有限公司、北京的旧称岭 钢铁工业供销股份有限公司、灵岗凌源再生资源利用股份有限公司、旭日天一新城建造发展股份有限公司、凌 元钢铁国际贸易股份有限公司 2. 适合评价范畴的单位缩放比例: 定额 占比(%) 被评价单位的总资产与 100 评价单位营业普通收益占评价单位营业普通收益的缩放比例 100 3. 适合评价范畴的次要事情和事项包含: 有组织的架构、发展战术、劳力资源、社会职责或工作、公司文化、资产活跃、购买行为事情、资产明智地应用、使赞成业 务、深思与利用、工程展现、批准事情、外包手续费、财务方言、片面预算、和约明智地应用、衣服的胸襟要旨传送、 要旨零碎等。。 4. 高风险关怀球包含: 使赞成偿还、生料批量购买行为、外包手续费展现、重点展现装饰明智地应用等。。 5. 适合评价范畴的是你这么说的嘛!单位、事情和事情而且高风险球覆盖物了公司经营明智地应用的次要柱槽筋,它在吗? 在很多的忽略 批评吗? 6. 它在吗?在法定免去 □是 √否 7. 宁静阐明事项 无 (二) 衣服的胸襟把持评价依及缺陷身份证明原则 公司依企业衣服的胸襟把持度量衡规范系统及公司明智地应用惯例,有组织的进行衣服的胸襟把持评价。 1. 衣服的胸襟把持缺陷的详细身份证明规范如果调准了WI? 批评吗? 董事会在的很多的缺陷、次要和普通缺陷的身份证明需要量,嫁公司规章惯例 模、使命特点、风险受优先偿还的权利和风险耐力,财务方言衣服的胸襟把持与衣服的胸襟把持的分别,深思确 身份证明适宜于,与早年划一。 2. 财务方言衣服的胸襟把持缺陷身份证明原则 将存入银行机构衣服的胸襟把持缺陷评价的定量规范: 定额决定 很多的缺陷定量规范 要紧缺陷的定量规范 普通缺陷定量规范 收益 误报总结 少于误报总结 误报总结 总利润 误报总结10% 5%少于误报总结10% 误报总结5% 资产合计 误报总结1% 少于误报总结1% 逆标号 财务衣服的胸襟把持缺陷评价的属性上的规范: 缺陷属性 属性上的规范 很多的缺陷 人家或多个把持缺陷的结成,能够形成爱挑剔的越轨把持目的。。当一点人家在时 个或多个衣服的胸襟控很多的缺陷时,衣服的胸襟把持的无法律效力结局该当在衣服的胸襟公司作出。 论。 要紧缺陷 人家或多个把持缺陷的结成,其爱挑剔的性和节约恶果下面的很多的缺陷。,但仍有能够。 能够形成公司越轨把持目的。次要缺陷的爱挑剔的水平仪下面的次要缺陷的爱挑剔的水平仪。,不能胜任的爱挑剔的使受危困衣服的胸襟。 把持总体无法律效力性,但这也一定形成董事会的注重。、监督官的装填物关怀。 普通缺陷 次要缺陷的干掉。、把持要紧缺陷向外面的缺陷。 阐明: 具有以下特点的缺陷,反正定为很多的缺陷:发明公司明智地应用层在的一点水平仪的作弊;曾经发明并方言给管 以后一截有理的工夫后,次要的衣服的胸襟把持不充分符合,未教化;把持围绕无法律效力;所有物收益的错误 关系市合计超越伙伴同意的关系市限度的缺陷;内部审计发明的很多的错报批评由公司率先发明的; 所有物日记吸毒成瘾者特定节日等用的仪式断定的宁静缺陷。 3. 非财务方言衣服的胸襟把持缺陷身份证明原则 评价非将存入银行机构衣服的胸襟把持缺陷的定量规范: 定额决定 很多的缺陷定量规范 要紧缺陷的定量规范 普通缺陷定量规范 阐明: 无 评价非将存入银行机构衣服的胸襟把持缺陷的属性上的规范: 缺陷属性 属性上的规范 很多的缺陷 A、缺少民主政治方针决策顺序,很多的问题方针决策不可、要紧公务员任免、很多的展现装饰方针决策、 详细地资产应用方针决策顺序(增至三倍和详细地);B、方针决策迅速移动不科学,很多的方针决策失言,给 这家公司形成了宏大的财产损失。;C、爱挑剔的违背国家法律、法规;D、钥匙策士或要紧扮演角色 有雅量的的人才外流;E、衣服的胸襟把持评价的很多的缺陷未买到整改;F、要紧事情缺少惯例把持 或零碎毛病。 要紧缺陷 A、公司原因财务状况表验明的很多的财产损失,把持活跃未能免于 风扇毛病;B、财产损失未手脚能够到的范围或超越这一要紧水平仪。,但在本质上,仍应援用 董事会和明智地应用层注重事项。 普通缺陷 次要和要紧缺陷向外面的缺陷是普通缺陷。。 (三) 衣服的胸襟把持缺陷的身份证明与教化 1. 财务方言衣服的胸襟把持缺陷的身份证明与教化 . 很多的缺陷 方言期内公司财务方言衣服的胸襟把持它在吗?在很多的缺陷? 批评吗? . 要紧缺陷 方言期内公司它在吗?在财务方言衣服的胸襟把持要紧缺陷 □是 √否 . 普通缺陷 无 . 在上的整改后,衣服的胸襟把持评价方言规范的日,公司它在吗?在未核实整改的财务方言衣服的胸襟把持很多的 缺陷 批评吗? . 在上的整改后,衣服的胸襟把持评价方言规范的日,公司它在吗?在未核实整改的财务方言衣服的胸襟把持要紧 缺陷 批评吗? 2. 非财务方言衣服的胸襟把持缺陷的身份证明与教化 . 很多的缺陷 方言期内公司如果发明非财务方言衣服的胸襟控很多的缺陷 批评吗? . 要紧缺陷 公司如果发明非财务衣服的胸襟把持在很多的缺陷? □是 √否 . 普通缺陷 衣服的胸襟把持迅速移动在日常运转中能够在普通性缺陷。,由于公司衣服的胸襟把持制具有自身评价的双重效能 监视机制,衣服的胸襟把持缺陷一经发明,应同时采用教化办法。,使风险克制,对公司财务方言无很多的所有物。 . 在上的整改后,衣服的胸襟把持评价方言规范的日,公司如果在非财务方言中发明要紧的衣服的胸襟把持? 大缺陷 批评吗? . 在上的整改后,衣服的胸襟把持评价方言规范的日,公司如果在非财务方言中发明要紧的衣服的胸襟把持? 要缺陷 批评吗? 四. 与衣服的胸襟把持涉及的宁静要紧事项的阐明 1. 不久以前衣服的胸襟把持缺陷整改事情 □适宜 不适宜。 2. 年度衣服的胸襟把持运作与N年度改良暴露 √适宜 □不适宜 公司 2016 持续增强衣服的胸襟把持惯例和战术法规的进行。,关怀与购买行为等子公司的钥匙事情、使赞成、 对衣服的胸襟同事有组织的的构造和进行举行了审计。。方言年度,公司衣服的胸襟把持 零碎无很多的缺陷。,把持目的的有理抵押权。2017 年公司将持续正确的衣服的胸襟把持惯例,进 度量衡规范衣服的胸襟把持惯例进行的人家级别,增强衣服的胸襟把持监视反省,提升衣服的胸襟把持明智地应用水平,无法律效力站岗杂多的风险,使遗传大众 可持续发展司。 3. 宁静要紧事项阐明 □适宜 不适宜。 董事长(董事会批准):郝志强 凌源钢铁股份有限公司 2017年3月1日回到搜狐,检查更多

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